Inzerce

Inzerce: Životní pojištění a daňové odpočty. Jak na to?

S životním pojištěním můžete ušetřit na daních a to je právě jeden z důvodů, proč se o něm vyplatí uvažovat. Výhodou produktů, které chrání jednotlivce a jeho rodinu před finančními důsledky nečekaných životních událostí, je tzv. daňová uznatelnost zaplaceného pojistného. Novela zákona č. 586/1992 Sb., umožňuje odepisovat ze základu daně z příjmů až 12 000 Kč ročně. Zákon však stanovuje striktní podmínky, které je třeba dodržet.

Inzerce

Co musím splnit?

Zákon vyžaduje, aby osoba žádající o odpočet daně byla identická s plátcem životního pojištění a plátcem daně z příjmu. To znamená, pokud vám pojištění platí jiná osoba (příbuzný, zaměstnavatel atd.), žádost bude zamítnuta automaticky.

Druhou základní podmínkou je výplata pojistného plnění formou 60/60. Tato podmínka znamená, že výplata plnění je sjednána až po pěti letech od uzavření smlouvy (tj. 60 měsíců) a současně nejdříve v kalendářním roce, kdy pojištěnec dosáhne 60 let věku.

Minimální pojistná částka

Uznání daňového odpočtu také závisí na výši minimální pojistné částky, která se liší podle typu sjednaného životního pojištění. U smluv na pojistnou dobu od 5 do 15 let je požadované minimum 40 000 Kč, u smluv nad 15 let pak 70 000 Kč. V rámci důchodového pojištění je minimální částka shodná s jednorázovým plněním při dožití.

Časté omyly žadatelů

Česká asociace pojišťoven upozorňuje na několik chyb, které se u žádostí pravidelně objevují. První je předsvědčení, že při uzavření více smluv lze navyšovat částku na odpočet. Sčítat lze pouze částky na odpočet do maxima 12 000 Kč. Pro lepší představu, pokud máte uzavřené dvě životní pojistky a u jedné můžete odpočítat 7 000 Kč a u druhé dalších 7 000 Kč, maximální částka se rovná 12 000 Kč.

Z daní také nelze odečítat výdaje na jiná pojištění, např. na úrazové pojištění, pojištění zproštění od placení nebo na pojištění závažných onemocnění, i když jsou tato připojištění zpravidla integrální součástí pojistné smlouvy.

V případě, že splňujete všechny požadavky, vám pojišťovna vydá potvrzení o poplatníkem zaplaceném pojistném, které předložíte na příslušném finančním úřadě, a snížení daňového základu je na světě.

Veškerá doporučení, informace, data, služby, reklamy nebo jakékoliv jiné sdělení zveřejněné na našich stránkách je pouze nezávazného charakteru a nejedná se o odborné rady nebo doporučení z naší strany. Podrobnosti na odkazu zde.

inzerce

Publikujeme každý den, což nás něco stojí. Označený reklamní článek zde můžete mít i vy!

Nenechte si ujít

max-kovar-web

Logistika: V čem se liší výrobní od té v e-commerce? | Max Kovář (Skladon)

juraj-harkabuzik-web

Outsourcing zákaznické podpory e-shopu: Jak probíhá v praxi? | Juraj Harkabuzík (CustomerHero.cz)

radek-stourac-web

Hledání IT specialistů do firmy | Radek Štourač (Kinali)

Právě vyšlo

Pro předplatitele
lenka-ondruchova-web

Jak prodat firmu? Příběh Queens | Lenka Ondruchová

Pro předplatitele
michal-illich-web

Michal Illich: E-shopy prodejte. Nečeká je velký růst. Mnoho oborů ztratí svou hodnotu

Pro předplatitele
jonas-cumrik-web

Jak do firmy přivést ty nejlepší mladé talenty? | Jonáš Čumrik

Nejoblíbenější

Pro předplatitele
martin-hausenblas-web

Martin Hausenblas: Jak předat firmu nástupci a posunout se do role majitele?

Pro předplatitele
radovan-vavra-web

Radovan Vávra: Jak přemýšlet nad budoucností firmy?

Pro předplatitele
martin-rozhon-web

Zkušení zaměstnanci. Jak je najít a jak s nimi pracovat? | Martin Rozhoň

Komentáře

TOP obsah

Pro předplatitele
vit-horky-web

Jak prodat firmu? Příběh Brand Embassy | Vít Horký

petr-borkovec-web

Vize a strategie firmy, práce s OKR | Petr Borkovec (Partners)

Pro předplatitele
david-spinar-web

David Špinar (Miton): Jak řídit firmu přes čísla a dělat lepší rozhodnutí?

Pro předplatitele
robert-stipek-web

Jak řídit kvalitu práce v digitální agentuře? | Robert Štípek (KOFEIN)