Více než 1300 videorozhovorů a podcastů o byznysu

Inzerce

Inzerce

Inzerce: Životní pojištění a daňové odpočty. Jak na to?

inzerce
Před 10 roky

S životním pojištěním můžete ušetřit na daních a to je právě jeden z důvodů, proč se o něm vyplatí uvažovat. Výhodou produktů, které chrání jednotlivce a jeho rodinu před finančními důsledky nečekaných životních událostí, je tzv. daňová uznatelnost zaplaceného pojistného. Novela zákona č. 586/1992 Sb., umožňuje odepisovat ze základu daně z příjmů až 12 000 Kč ročně. Zákon však stanovuje striktní podmínky, které je třeba dodržet.

Co musím splnit?

Zákon vyžaduje, aby osoba žádající o odpočet daně byla identická s plátcem životního pojištění a plátcem daně z příjmu. To znamená, pokud vám pojištění platí jiná osoba (příbuzný, zaměstnavatel atd.), žádost bude zamítnuta automaticky.

Druhou základní podmínkou je výplata pojistného plnění formou 60/60. Tato podmínka znamená, že výplata plnění je sjednána až po pěti letech od uzavření smlouvy (tj. 60 měsíců) a současně nejdříve v kalendářním roce, kdy pojištěnec dosáhne 60 let věku.

Minimální pojistná částka

Uznání daňového odpočtu také závisí na výši minimální pojistné částky, která se liší podle typu sjednaného životního pojištění. U smluv na pojistnou dobu od 5 do 15 let je požadované minimum 40 000 Kč, u smluv nad 15 let pak 70 000 Kč. V rámci důchodového pojištění je minimální částka shodná s jednorázovým plněním při dožití.

Inzerce

Časté omyly žadatelů

Česká asociace pojišťoven upozorňuje na několik chyb, které se u žádostí pravidelně objevují. První je předsvědčení, že při uzavření více smluv lze navyšovat částku na odpočet. Sčítat lze pouze částky na odpočet do maxima 12 000 Kč. Pro lepší představu, pokud máte uzavřené dvě životní pojistky a u jedné můžete odpočítat 7 000 Kč a u druhé dalších 7 000 Kč, maximální částka se rovná 12 000 Kč.

Z daní také nelze odečítat výdaje na jiná pojištění, např. na úrazové pojištění, pojištění zproštění od placení nebo na pojištění závažných onemocnění, i když jsou tato připojištění zpravidla integrální součástí pojistné smlouvy.

V případě, že splňujete všechny požadavky, vám pojišťovna vydá potvrzení o poplatníkem zaplaceném pojistném, které předložíte na příslušném finančním úřadě, a snížení daňového základu je na světě.

Veškerá doporučení, informace, data, služby, reklamy nebo jakékoliv jiné sdělení zveřejněné na našich stránkách je pouze nezávazného charakteru a nejedná se o odborné rady nebo doporučení z naší strany. Podrobnosti na odkazu zde.

Autor: inzerce

Publikujeme každý den, což nás něco stojí. Označený reklamní článek zde můžete mít i vy!

Komentáře

Vybraná témata

Nenechte si ujít

petr-macek-web

Vybudoval úspěšný nástroj od nuly a bez investora. Díky čemu Caflou vyrostlo? | Petr Macek

Premium
vladimir-kvas-web

650 milionů ročně. Přesto firma málem zkrachovala | Vladimír Kvaš (Geetoo)

jaroslav-pokorny-web

Jak řídit firmu přes čísla? | Jaroslav Pokorný (ÚČTO.TEAM)

braverman-babinec-web

E-commerce: S čím se nyní potýkají české e-shopy? | Tomáš Braverman a Patrik Babinec

Premium
martin-komarek-web

Sklad pro rychle rostoucí e-shop. Jak ho buduje Grizly.cz? | Martin Komárek

marek-odehnal-web

Jak investuje největší hedge fond světa? | Marek Odehnal

katka-luskova-web

Z korporátu na volnou nohu. Jak rozjet úspěšný byznys? | Jiří Rostecký & Katka Lusková

Premium
gabriela-teissing-web

Expanze do zahraničí za 100 milionů. Jak Creative Dock dobývá svět? | Gabriela Teissing